Конвертаційний центр – це підприємство або група підприємств, фірм, організацій, які надають послуги з відмивання грошей. Активно можуть взаємодіяти з банками, допомагаючи в кінцевій меті заволодіти коштами клієнту-замовнику центру. Кошти можуть при цьому конвертуються між фіктивними фірмами в різні форми: товари, послуги, готівку по багато разів.
Ступінь приховування та складність розкриття таких центрів залежить від кількості конвертацій та кількості розпаралелених ланцюгів. Передумови виникнення явища найрізноманітніші — від бажання заволодіти готівкою, що неможливо зробити прямим викраденням грошей з безготівкового рахунку, до оптимізації (зниження) податків або ухилення від сплати податків взагалі. А ще підвищення ліквідності коштів підприємства, які часто можуть і не залишати підприємство та знову бути вкладеними в його розвиток.
Нагадаємо, Головне управління ДФС Львівської області співробітники ДБР та НАБУ обшукали увечері 3 травня. Пояснивши, що перевірка відбулась в межах розслідування незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, а також незаконного виведення безготівкових коштів в готівку за винагороду.